Po vypršení Working Holiday a pracovního povolení často řešíte otázku vrácení daní z Kanady. Jaké údaje musíte k žádosti o vrácení daní znát? Kolik vás to bude stát? Jste schopni si daňové přiznání vyplnit sami nebo musíte využít služeb agentury? Odpovědi na podobné otázky jsme se snažili zodpovědět na následujících řádcích.
Vrácení daní z Kanady
Pakliže jste v Kanadě legálně pracovali na základě pracovní smlouvy, z vaší mzdy vám byly pravidelně odváděny daně. Daně v Kanadě se rozdělují na federální, provinční a municipální. Income tax neboli daň z příjmu představuje nejvyšší částku, která se vám bude strhávat z platu.
Daně v Kanadě
V Kanadě platíme obvykle Income Tax neboli daň z příjmu (strhne okolo 20 % z platu). Canada Pension Plan, což je něco jako důchodové pojištění (cca 3 %) a Employmen Insurance ( 3 % z platu). Kanada má na federální úrovni progresivní zdanění daní z příjmů fyzických osob. Podívejte se blíže na to, jak fungují daně v Kanadě.
Přehled částek daně z obratu pro každou provincii a teritorium
Co znamenají jednotlivé zkratky?
- PST = Provincial sales tax (provinční daň z obratu).
- GST = Goods and Services Tax (daň ze zboží a služeb), platí na vnitrostátní úrovni.
- HST = Harmonized Sales Tax (harmonizovaná daň z obratu).
GST platí na vnitrostátní úrovni.
HST zahrnuje provinční část daně z obratu, ale je spravována agenturou Canada Revenue Agency (CRA), je uplatňována podle stejných právních předpisů jako GST. HST platí ve městech Ontario, Nový Brunšvik, Newfoundland a Labrador, Nova Scotia a Prince Edward Island.
Samostatné provinční daně z prodeje (PST) se vybírají v provinciích Britské Kolumbie, Saskatchewan, Manitoba (daň z maloobchodního prodeje nebo RST) a Quebecu (QST, francouzsky TVQ).
Aktuální přehled najdete na www.retailcouncil.org.
| Provincie | Typ | PST | GST | HST | Celková daňová sazba | Poznámky |
| Alberta | GST | 5% | 5% | |||
| Britská Kolumbie | GST + PST | 7% | 5% | 12% | ||
| Manitoba | GST + PST | 7% | 5% | 12% | 1. 7. 2019 došlo ke snížení PST ze 8% na 7%. | |
| Nový Brunšvik | HST | 15% | 15% | 1. 7. 2016 HST vzrůst z 13% na 15%. | ||
| Newfoundland a Labrador | HST | 15% | 15% | 1. 7. 2016 HST vzrůst z 13% na 15%. | ||
| Severozápadní teritoria | GST | 5% | 5% | |||
| Nova Scotia | HST | 15% | 15% | |||
| Nunavut | GST | 5% | 5% | |||
| Ontario | HST | 13% | 13% | |||
| Prince Edward Island | HST | 15% | 15% | |||
| Quebec | GST+*QST | *9.975% | 5% | 14.975% | ||
| Saskatchewan | GST + PST | 6% | 5% | 11% | ||
| Yukon | GST | 5% | 5% |
Kdo může žádat o vrácení daní
Zažádat o vrácení daní z Kanady může každý, kdo v Kanadě legálně pracoval (tedy i pracovníci na Working Holiday víza, Young Professionals či podobná temporary víza a studenti, kteří legálně pracovali).
O vrácení daní neboli tax refund z Kanady můžete jako občané České republiky zažádat do 30. dubna následujícího roku.
Po podání daňového přiznání se vám vypočítá přeplatek nebo naopak nedoplatek na daních. Zpravidla vám vyjde přeplatek, ale jsou i případy, kdy lidé museli doplácet. Odhad refundace lze udělat i online (nabízí ho na svých stránkách celá řada agentur), ale nespoléhala bych se být vámi na 100% na vypočítanou částku.
Aktuální a podrobnější informace týkající se vracení daní najdete stránkách úřadu Canada Revenue Agency.
Jak požádat o vrácení daní z Kanady
Žádost o vrácení daní (daňové přiznání) zprostředkovávají různé agentury anebo si můžete zažádat i sami za sebe.
Jak vyplnit kanadské daňové přiznání sami?
K vyplnění je zapotřebí znát příslušné údaje a mít trpělivost s vyplňováním informací. Prvním krokem je stáhnout si online software k vyplnění daňového přiznání. Sami jsme přes program StudioTax žádali v roce 2017 a přišlo nám to jednoduché a přehledné. Hotovo jsme měli, pokud si dobře vzpomínám, do hodiny. Až si stáhnete vhodný program, budou vám kladeny otázky, na které budete vyplňovat odpovědi.
Nezbytností je správně doplnit všechny příslušné otázky ve formuláři. Nejnutnější údaje, které musíte znát, představují:
- osobní údaje (jméno a příjmení, datum narození, adresa bydliště apod.),
- číslo SIN (Social Insurance Number),
- váš status v Kanadě (non-resident, deemed non-resident, deemed resident či resident),
- znát data všeho příjezdu do Kanady,
- údaje z formuláře T4 (od všech zaměstanavatelů).
Na poslední straně formuláře T1, který budete následně odesílat, se dozvíte, kolik peněz se vám vrátí (případně jaký je nedoplatek).
Nahrávat vyplněné formuláře přes software Netfile mohou pouze registrovaní občané. Pokud žádáte poprvé, musíte žádost odeslat poštou. Certifikované programy na online vyplnění zveřejňuje Canada Revenue Agency.
Studiotax je pro Windows i iOS .
Žádost přes agenturu
Pokud se rozhodnete k podání daňového přiznání využít agenturu, počítejte s tím, že budete muset za služby platit. Mezi nejpopulárnější patří v Kanadě pobočky H&R Block. Zkrátka přijdete do agentury, kde daňovému poradci předložíte svůj požadavek. Následně doložíte potřebné dokumenty, které po vás pracovník vyžádá, a on za vás přiznání vyřídí. Samozřejmě za to zaplatíte.
Lidé také řeší daně přes placené online služby Simpletax, Turbotax či Taxback a podobné. Je ale těžké najít opravdu spolehlivou online službu a osobně bych s touto variantou byla opatrná a nechala si ji jako poslední možnost.
Nejčastější otázky a odpovědi
Co je formulář T4?
Formulář T4 vám vystaví zaměstnavatel, a to hned po ukončení pracovního poměru nebo v průběhu února či března. Pokud formulář od zaměstnavatele neobdržíte, máte právo si o něj zažádat. Jde to i e-mailem nebo telefonicky.
Je důležité si na konci zdaňovacího období o T4 formulář u zaměstnavatele zažádat, podle údajů z něj se vám totiž budou přeplatky vracet. Pokud máte z nějakého důvodu problém se získáním formuláře, alespoň se snažte doložit poslední výplatní pásky z vašeho zaměstnání, na kterých se zpravidla potřebné údaje nacházejí.
Kolik peněz mohu získat při přeplatku na daních?
Nejde obecně odhadovat, kolik peněz můžete dostat za přeplatky na daních. Částka je zcela individuální v závislosti na tom, kolik si přesně vyděláváte, jaký je váš status v Kanadě, zda jste self-emlpoyed anebo v jaké provincii jste pracovali.
Kdy musím podat daňové přiznání?
O vrácení daní můžete požádat nejdříve 1. března následujícího roku. Lhůta pro podání daňového přiznání je do 30. dubna. Tedy např. daňové přiznání za rok 2019 musíte doložit do 30. 4. 2020.
Pokud vás k podání daňového přiznání vyzve kanadský finanční úřad, měli byste ho co nejdříve zpracovat a zaslat příslušným úřadům.
Pokud máte nedoplatek, daňové přiznání byste měli podat do 30. dubna následujícího roku.
Pakliže vám ale vychází přeplatek, můžete žádost o vrácení daní (daňové přiznání) podat i několik let zpětně.
Kolik mě bude stát žádost přes agenturu?
V Kanadě se nejčastěji řeší daně na pobočkách H&R Block anebo přes placené online služby Simpletax, Turbotax, Taxback atd. Tyto agentury si za zprostředkování samozřejmě účtují nemalé poplatky. Počítejte s částkou od 60 CAD výše.
Nevýhodou je, že často se o některých dalších poplatcích dozvíte až v průběhu podání žádosti o vrácení daní. Za žádost na pobočce zpravidla zaplatíte okolo 90 CAD a i online zprostředkovatelé si nechávají za své služby zaplatit a o některých poplatcích se bohužel dozvíte až pozdě.
Můžu zažádat zdarma online?
Ano, o vrácení daní z Kanady můžete požádat sami. Stáhněte si například bezplatný program Studio Tax a připravte si příslušné dokumenty, jejichž výčet jsme psali výše. Pak už je dalším krokem jen správné a přesné vyplnění informací. Je důležité také vyplnit číslo kanadského účtu, aby vám v případě přeplatku mohly být peníze zaslány. Za samotnou žádost se neplatí žádný poplatek, je zcela zdarma.
Jak dlouho budu čekat na vrácení přeplatku?
V průměru trvá proces vrácení daní asi 4 měsíce ode dne odeslání žádosti na kanadský daňový úřad.
Snad vám odpovědi na nejčastější otázky ohledně vracení daní pomohli udělat si alespoň základní představu o tom, jak funguje daňové přiznání v Kanadě a jaké máte možnosti podání. Článek jsme sepsali na základě vlastní zkušenosti, přičemž jsme měli vše poměrně snadné – pracovali jsme celý rok u stejného zaměstnavatele, tudíž pro nás bylo jednoduché podat si daňové přiznání sami.
Známe ovšem i případy, kdy bylo podání žádosti o vrácení komplikovanější. Například pokud zároveň pracujete jako OSVČ v ČR a nevíte si, jak postupovat, zkuste se podívat buď na oficiální stránky Ministerstva zahraničních věcí ČR anebo zapátrejte po podobném tématu na facebookových skupinách. V případě, že si opravdu nevíte rady, je nejlepší buď se obrnit pořádnou dávkou trpělivosti a zkusit zjistit informace sami, anebo raději zainvestovat a svěřit tax refund profesionální agentuře.
Pokud jste také řešili vrácení daní z Kanady, budeme rádi, když s námi budete sdílet své zkušenosti a článek tak budeme moci rozšířit o další informace.
